Guía práctica paso a paso: Gobierno corporativo y prevención de delitos desde el rol del Directorio en Chile

Gobierno Corporativo y Prevención de Delitos: El Rol del Directorio en las Empresas Chilenas

En el entorno actual de fiscalización y cumplimiento normativo en Chile, el papel que desempeña el Directorio en la prevención de delitos corporativos es más relevante que nunca. La Ley N° 20.393 sobre Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas y la recién promulgada Ley N°21.595 sobre Delitos Económicos, imponen obligaciones claras a las empresas para mitigar riesgos delictivos, y es el Directorio quien debe liderar este esfuerzo de manera efectiva. Este artículo desglosa un enfoque práctico, paso a paso, para garantizar que el Directorio no solo permanezca alineado con estas regulaciones, sino que cumpla activamente su rol en la implementación y supervisión de modelos preventivos.

Marco Chileno: Responsabilidad del Directorio

La Ley N° 20.393 establece que las empresas pueden ser penalmente responsables por delitos cometidos en su interés por altos ejecutivos o miembros de su personal. En efecto, esta legislación subraya la necesidad de que las organizaciones implementen modelos de prevención que identifiquen, evalúen y mitiguen riesgos delictivos. En este contexto, el Directorio asume el deber crítico de dirección y supervisión.

Ampliación del Riesgo con la Ley de Delitos Económicos

La Ley N° 21.595 amplía significativamente el alcance de los delitos económicos, lo que obliga a las empresas a diversificar su enfoque de cumplimiento. Esto convierte al Directorio en un elemento esencial para asegurar que el universo de riesgos identifique adecuadamente los nuevos delitos incorporados, garantizando un modelo dinámico que pueda evolucionar conforme cambian los estándares regulatorios y el entorno de negocios.

Responsabilidades Concretas del Directorio

Aprobar la Estrategia de Integridad y Cumplimiento

El Directorio debe establecer políticas de tolerancia cero hacia soborno, fraude y otros delitos relevantes, integrando esta política con la estrategia corporativa global. Un enfoque diligente implica revisar metas comerciales, sistemas de remuneración y relaciones con terceros que puedan poner en riesgo la integridad empresarial.

Designar y Proteger al Encargado de Prevención

El éxito del modelo de prevención depende en gran medida del encargado de su gestión, quien debe operar con independencia, tener acceso directo al Directorio y contar con los recursos necesarios. Esto garantiza que el encargado no sea simplemente una figura simbólica, sino un defensor efectivo del sistema preventivo.

Aprobar una Matriz de Riesgos Delictivos

Un Directorio proactivo debe aprobar matrices de riesgo que comprendan todos los aspectos críticos, desde clientes y proveedores hasta ciberseguridad y datos. Además, es vital verificar que los controles se asignen a responsables concretos y que se prueben regularmente.

Asegurar Recursos Proporcionales

Es crucial que el Directorio disponga los recursos adecuados para implementar el modelo de prevención, considerando siempre la proporcionalidad en relación con el tamaño y complejidad de la entidad. Esto incluye personal de cumplimiento y tecnologías de monitoreo, entre otros.

Supervisar la Eficacia del Sistema

La supervisión constante y profunda es crucial; los reportes al Directorio deben ser periódicos y comparables. Disponer de métricas claras sobre denuncias, tiempos de cierre e investigaciones ayudará a las empresas a identificar tendencias y tomar medidas correctivas oportunas.

Exigir Investigaciones Independientes

Para las denuncias que involucren a altos cargos o áreas clave, las investigaciones deben llevarse a cabo con independencia, preservando la integridad del proceso y reduciendo el riesgo de represalias internas.

Implicancias Prácticas para las Empresas

Integrar el gobierno corporativo con prevención de delitos implica que la función de compliance no es un silo aislado, sino una parte fundamental del tejido estructural de la empresa. El Directorio debe establecer un sistema donde el control interno, la auditoría y la gestión de riesgos operen de manera armoniosa. Además, en sectores como minería, construcción o banca, con mayor exposición a riesgos, es crucial que el Directorio mantenga un rol particularmente vigilante.

El “tone from the top” es determinante para fomentar una cultura de cumplimiento sólida; las decisiones del Directorio comunican valores y establecen precedentes. Empoderar a los denunciantes y asegurar que se realicen capacitaciones específicas para cada nivel y función dentro de la empresa respalda este esfuerzo cultural.

Conclusión

En un clima regulatorio en constante evolución, donde la negligencia puede traducirse en consecuencias legales y perjuicios reputacionales significativos, es esencial para el Directorio estar plenamente informado y participar activamente en la implementación y supervisión de los modelos de prevención. Antes de dar el siguiente paso, ¿sabes realmente en qué posición está tu empresa? En EFECTUS desarrollamos un Panel de Diagnóstico gratuito con tres tests de autoevaluación — uno por cada ley clave — para que identifiques tus brechas reales antes de que lo haga un regulador. Accede en efectus.cl/autoevaluacion y fortalece hoy mismo el gobierno corporativo de tu organización.